La réponse courte
Contributing $7,000/year for 35 years (age 30 to 65) at 7% growth builds a $1,001,526 Roth IRA balance — entirely tax-free at withdrawal. Run the same contributions through a Traditional IRA at a 22%-now, 25%-in-retirement tax rate, and the after-tax result is only $776,546 — a $224,981 advantage for the Roth, purely because the retirement tax rate is higher than today's.
Points clés à retenir
- Les soldes Roth IRA sont le numéro après impôt – aucun impôt supplémentaire n’est dû sur les retraits admissibles, contrairement à un IRA traditionnel où les retraits sont imposés comme un revenu ordinaire.
- The Roth-vs-Traditional comparison hinges entirely on whether your tax rate in retirement will be higher or lower than it is now — a 22%-to-25% jump produced a $224,981 Roth advantage here; a rate that drops instead would favor Traditional.
- Les cotisations Roth IRA sont progressivement supprimées en fonction du revenu : un seul déclarant obtient la limite totale de 7 000 $ jusqu'à 146 000 $ de revenu, seulement 5 133 $ à 150 000 $ et 0 $ à 161 000 $ ou plus.
- Contrairement à un IRA traditionnel (qui nécessite des RMD commençant à 73 ou 75), un Roth IRA n'a pas de distributions minimales requises pendant la vie du propriétaire d'origine.
Roth contre traditionnel : le pari du taux d’imposition
Roth : 7 000 $/an × 35 ans à 7 % = 1 001 526 $ (hors taxe)
Traditional: same contributions/growth × (1 − 25% retirement tax) = $776,546
Avantage Roth = 1 001 526 $ − 776 546 $ = 224 981 $
Chaque dollar versé à un Roth IRA a déjà été imposé à votre taux actuel, donc ce qui s'accumule – y compris toute la croissance des investissements – sort en franchise d'impôt. Un IRA traditionnel permet au même dollar de croître avec report d'impôt, mais chaque retrait est imposé à votre taux à la retraite. Lorsque le taux de retraite est supérieur au taux actuel, comme dans cet exemple de 22 % à 25 % %, le Roth arrive en tête grâce à la croissance accumulée sur la partie qui serait autrement perdue pour l'impôt. Si l’on s’attend à ce que votre taux d’imposition à la retraite soit inférieur – une hypothèse courante pour une personne prenant sa retraite avec un revenu inférieur à celui qu’elle gagne actuellement – la comparaison peut plutôt favoriser le régime traditionnel. Il n’y a pas de bonne réponse universelle ; cela dépend entièrement de votre propre trajectoire en matière de taux d’imposition.
Plafonds de revenus : combien vous êtes réellement autorisé à cotiser
| Revenu unique | Contribution autorisée |
|---|---|
| Jusqu'à 146 000 $ | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| 161 000 $ et plus | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
Calculatrices associées
- Calculateur IRA — comparez la croissance de l'IRA traditionnel à un compte de courtage imposable.
- Calculatrice 401(k) — modélisez un plan de travail avec une correspondance d'employeur avec votre IRA.
- Calculateur de RMD — voir les retraits requis auxquels un IRA traditionnel est confronté et qu'un Roth évite.