短い答え
20% VAT (英国/フランスのレート) が適用される 100 ドルの正味価格には、20.00 ドルの VAT と総額 120.00 ドルがかかります。同じ 100 ドルの商品でも、カナダまたはアラブ首長国連邦 (GST 5%) ではわずか 105 ドルですが、ハンガリーでは 127 ドル (付加価値税 27%) になります。国際税率は、この計算ツールがカバーする国全体で約 5 倍の範囲です。
重要なポイント
- VAT を追加すると、(1 + 税率) が乗算されます。 VAT を削除すると、(1 + 税率) で除算されます。売上税に使用されるのと同じ逆転パターンですが、米国外では別の名前で呼ばれます。
- VAT 税率は国によって大きく異なります。同じ 100 ドルの基本価格に対して 22 ドルのスプレッドで、カナダ (GST) と UAE では 5%、ハンガリーでは最大 27% です。
- 米国の消費税とは異なり、VAT は生産の各段階で課されますが、最終的に全額を負担するのは最終消費者だけです。登録された企業は通常、自身の購入で支払った VAT を取り戻すことができます。
- 多くの国では、食品、書籍、子供服などの必需品にも軽減 VAT 税率を適用しています。この計算ツールで使用される税率は各国の標準税率であり、必ずしもすべての製品に適用されるわけではありません。
VAT の追加と削除
VAT を追加: 総額 = 純額 × (1 + レート) = $100 × 1.20 = $120.00
VAT を除く: 純額 = 総額 ÷ (1 + 税率) = $120.00 ÷ 1.20 = $100.00
"Add VAT" starts from a net (pre-tax) price and multiplies up to the gross (tax-included) price — the mode a business uses when pricing a product before tax. "Remove VAT" runs the same relationship backward, dividing a gross price by (1 + rate) to recover what portion was the underlying net price versus the tax — useful for a receipt, invoice, or import declaration that only shows a VAT-inclusive total. As with sales tax, a common mistake is subtracting the rate directly from the gross total instead of dividing by (1 + rate), which understates the true net price.
同じ 100 ドルの商品でも 10 か国が異なる
| 国 | レート | 合計 |
|---|---|---|
| カナダ GST / アラブ首長国連邦 | 5% | $105.00 |
| スイス | 7.7% | $107.70 |
| シンガポールの消費税 | 8% | $108.00 |
| オーストラリアのGST / 日本 | 10% | $110.00 |
| イギリス / フランス | 20% | $120.00 |
| ハンガリー | 27% | $127.00 |
この計算機は、自動的に追跡される 10 の最も低い VAT/GST 税率を通じて同じ金額を計算します。これは、国境を越えて価格を比較するときに、純粋な税率と実際のコストの価格差がどの程度であるかを簡単に確認できる方法です。これは、旅行者、国際小売店から購入するオンライン買い物客、またはさまざまな国の顧客に価格を見積もる企業に関係します。