Υπολογιστής φόρου ακίνητης περιουσίας

Αυτή η αριθμομηχανή ζυγίζει την περιουσία σας έναντι της ομοσπονδιακής απαλλαγής 13,61 εκατομμυρίων δολαρίων 2024, εφαρμόζει τις κλιμακωτές τιμές για οτιδήποτε πάνω από αυτήν και τους παράγοντες φορητότητας συζύγου, ώστε να μπορείτε να δείτε τη φορολογητέα περιουσία, τον ομοσπονδιακό φόρο που οφείλεται και το καθαρό ποσό που ενδέχεται να φτάσει στους κληρονόμους σας.

Μόνο για προσωπικό προγραμματισμό — όχι οικονομικές συμβουλές.

Αξιολογήθηκε από Εκδοτική Επιτροπή CalculatorDrive Finance · Τελευταία ενημέρωση

Τα στοιχεία σας

$
$
$
$

Εισαγάγετε την αξία και τις κρατήσεις της περιουσίας σας και, στη συνέχεια, κάντε κλικ στην επιλογή Υπολογισμός για να δείτε τους εκτιμώμενους ομοσπονδιακούς και πολιτειακούς φόρους και καθαρά για τους κληρονόμους.

Η σύντομη απάντηση

Σχεδόν κανείς δεν χρωστάει ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας: η απαλλαγή του 2024 είναι 13,61 εκατομμύρια δολάρια ανά άτομο και μόνο το ποσό πάνω από αυτό φορολογείται, με συντελεστές που ανεβαίνουν στο 40%. Μια περιουσία 15 εκατομμυρίων δολαρίων με 500.000 δολάρια χρέη και 1 εκατομμύριο δολάρια σε φιλανθρωπικά δώρα στα 13,5 εκατομμύρια δολάρια — κάτω από τη γραμμή, άρα οφείλονται 0 δολάρια. Σπρώξτε το στα 20 εκατομμύρια δολάρια με τα ίδια χρέη και το φορολογητέο κομμάτι είναι 5,89 εκατομμύρια δολάρια, που κοστίζει περίπου 2.301.800 δολάρια σε ομοσπονδιακό φόρο.

Βασικά φαγητά

  • Η ομοσπονδιακή απαλλαγή για το 2024 είναι 13,61 εκατομμύρια δολάρια ανά άτομο — μόνο οι περιουσίες πάνω από αυτήν οφείλουν ομοσπονδιακό φόρο περιουσίας.
  • Μια καθαρή περιουσία 19,5 εκατομμυρίων δολαρίων (μετά από χρέη/εκπτώσεις) πληρώνει περίπου 2.301.800 $ σε ομοσπονδιακό φόρο, ένα πραγματικό ποσοστό 11,8% σε ολόκληρη την καθαρή περιουσία, όχι 40%.
  • Η φορητότητα συζύγου μπορεί περίπου να διπλασιάσει την εξαίρεση σε περίπου 27,22 εκατομμύρια δολάρια συνολικά, μετατρέποντας τον ίδιο λογαριασμό των 2.301.800 δολαρίων σε 0 $ — αλλά μόνο εάν εκλεγεί επίσημα.
  • Το ποσό του κρατικού φόρου που εμφανίζεται είναι μια ενιαία ενδεικτική εκτίμηση, όχι συγκεκριμένη για την πολιτεία που επιλέγετε — οι πραγματικοί κανόνες κρατικής περιουσίας/κληρονομιάς ποικίλλουν και πολλές πολιτείες δεν έχουν κανέναν.

Η απαλλαγή και πότε όντως αρχίζει ο φόρος

Η ομοσπονδιακή κυβέρνηση δεν φορολογεί την πλήρη αξία μιας περιουσίας — φορολογεί ό,τι απομένει μετά τα χρέη και τις κρατήσεις, μείον μια μεγάλη απαλλαγή. Για το 2024 αυτή η εξαίρεση είναι 13,61 εκατομμύρια δολάρια ανά άτομο. Μια ακαθάριστη περιουσία 15 εκατομμυρίων δολαρίων με χρέη 500.000 δολαρίων και 1 εκατομμύριο δολάρια σε φιλανθρωπικά κληροδοτήματα για:

Καθαρή περιουσία: 15.000.000 $ − 500.000 $ − 1.000.000 $ = 13.500.000 $

Ποσό φόρου: 13.500.000 $ − Απαλλαγή 13.610.000 $ = 0 $ (κατώτατο όριο στο μηδέν)

Επειδή η καθαρή περιουσία εμπίπτει ακριβώς κάτω από την απαλλαγή, ο οφειλόμενος ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας είναι 0 $ — αυτό είναι το αποτέλεσμα για τη συντριπτική πλειονότητα των κτημάτων, γι' αυτό ο φόρος περιουσίας σπάνια εφαρμόζεται εκτός πολύ μεγάλων περιουσιών.

Πώς λειτουργούν οι κλιμακωτοί συντελεστές πάνω από την εξαίρεση

Μόλις μια περιουσία υπερβεί την απαλλαγή, φορολογείται μόνο το πλεόνασμα και φορολογείται σταδιακά — ξεκινώντας από 18% στα πρώτα 10.000 $ του πλεονάζοντος και ανεβαίνοντας στο 40% για τυχόν υπέρβαση άνω των 1.000.000 $. Πάρτε ένα κτήμα 20 εκατομμυρίων δολαρίων με χρέη 500.000 δολαρίων:

Καθαρή περιουσία: 19.500.000 $. φορολογητέο ποσό πάνω από την απαλλαγή: 5.890.000 $

Ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας: περίπου 2.301.800 $

Πραγματικό επιτόκιο στην πλήρη καθαρή περιουσία: 11,8% — πολύ κάτω από το ανώτατο οριακό επιτόκιο του 40%

Το ποσοστό 40% που αναφέρεται συχνά στους τίτλους είναι το οριακό επιτόκιο για το τελευταίο δολάριο μιας πολύ μεγάλης υπέρβασης, όχι το επιτόκιο που εφαρμόζεται σε ολόκληρη την περιουσία. Επειδή το πρώτο 1.000.000 $ οποιασδήποτε φορολογητέας υπέρβασης φορολογείται με τους χαμηλότερους κλιμακωτούς συντελεστές πριν από την εφαρμογή του 40%, ο πραγματικός (μικτός) συντελεστής είναι πάντα χαμηλότερος από 40%, εκτός εάν η φορολογητέα υπέρβαση είναι τεράστια.

Φορητότητα συζύγου: διπλασιασμός της απαλλαγής

When the first spouse in a married couple dies without using their full exemption, the unused portion can be "ported" to the surviving spouse — but only if the executor files an estate tax return electing portability, even when no tax is due. On the same $19.5 million net estate from above, with a full $13.61 million ported exemption added to the survivor's own:

Συνδυασμένη εξαίρεση: 13.610.000 $ + 13.610.000 $ = 27.220.000 $

Ποσό φόρου: 19.500.000 $ − 27.220.000 $ = 0 $

Ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας εξοικονομήθηκε έναντι μη φορητότητας: 2.301.800 $

Αυτός είναι ολόκληρος ο φορολογικός λογαριασμός που καταργήθηκε σε μια περιουσία που διαφορετικά θα χρωστούσε πάνω από 2,3 εκατομμύρια δολάρια - γι' αυτό οι εκλογές φορητότητας είναι ένα από τα πιο συνεπακόλουθα (και πιο συχνά χαμένα) βήματα στη διαχείριση περιουσίας για παντρεμένα ζευγάρια.

Σχετικά με την εκτίμηση του κρατικού φόρου

The state selector on this calculator is informational — the state tax figure it displays is a simplified, flat illustrative rate applied above a $1 million threshold, not a lookup of any particular state's actual estate or inheritance tax rules. In reality, most states impose no estate tax at all, and the handful that do (along with the states that instead tax inheritances received by beneficiaries) each set their own exemption thresholds and rates. Treat the figure here as a placeholder for "there may be a state-level cost too," and confirm the real number with your state's tax authority or an estate planning attorney.

Σχετικές αριθμομηχανές

  • Υπολογιστής συνταξιοδότησης — προβάλετε πώς οι συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις και οι δαπάνες διαμορφώνουν την περιουσία που θα αφήσετε τελικά.
  • Υπολογιστής IRA — μοντέλο αύξησης λογαριασμών με φορολογικά πλεονεκτήματα, ένα κοινό κομμάτι μεγαλύτερων περιουσιών.
  • Υπολογιστής φόρου εισοδήματος — υπολογίστε την πλευρά του φόρου εισοδήματος των οικονομικών σας παράλληλα με τον προγραμματισμό της περιουσίας.

Συχνές Ερωτήσεις

Τι είναι ο ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας;

The federal estate tax applies to the transfer of a deceased person's assets above a lifetime exemption amount, which is $13.61 million per person for 2024. A $15 million estate with $500,000 in debts and $1 million in charitable bequests nets to a $13.5 million taxable estate — still under the exemption, so it owes $0 in federal estate tax.

Πόσος ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας οφείλεται όταν μια περιουσία υπερβεί την απαλλαγή;

Μόνο το ποσό που υπερβαίνει την απαλλαγή των 13,61 εκατομμυρίων δολαρίων φορολογείται, με κλιμακωτούς συντελεστές έως και 40%. Μια περιουσία 20 εκατομμυρίων δολαρίων με χρέη 500.000 δολαρίων φθάνει στα 19,5 εκατομμύρια δολάρια, αφήνοντας φορολογητέα 5,89 εκατομμύρια δολάρια — που ανέρχεται σε περίπου 2.301.800 δολάρια σε ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας, ένας πραγματικός συντελεστής 11,8% στην πλήρη καθαρή περιουσία.

Πώς αλλάζει η φορητότητα συζύγου την εξαίρεση;

Portability lets a surviving spouse add a deceased spouse's unused exemption to their own, potentially doubling the shield to roughly $27.22 million combined. On that same $19.5 million net estate, portability with a full $13.61 million ported exemption would bring the federal tax to $0 instead of $2,301,800 — a difference worth formally electing on the estate tax return.

Γιατί αυτή η αριθμομηχανή εμφανίζει μια εκτίμηση κρατικού φόρου, παρόλο που επέλεξα μια πολιτεία;

The state field is for your own reference — the state tax figure shown is a simplified illustrative estimate (a flat rate applied above $1 million of net estate), not a lookup of your specific state's actual rules. Real state estate and inheritance taxes vary widely, and many states impose none at all, so confirm your state's current law separately.

Πότε πρέπει να συμβουλευτώ έναν δικηγόρο προγραμματισμού ακινήτων;

Αναζητήστε επαγγελματική καθοδήγηση για κτήματα κοντά ή πάνω από τα όρια εξαίρεσης, μικτές οικογένειες, επιχειρηματικά ενδιαφέροντα ή περιουσία πολλών κρατών. Ένας δικηγόρος μπορεί να δομήσει καταπιστεύματα, δώρα και ονομασίες δικαιούχων και να υποβάλει σωστά την εκλογή φορητότητας, ώστε να ευθυγραμμιστεί με τους στόχους σας.

Πώς μπορώ να χρησιμοποιήσω αυτόν τον υπολογιστή φόρου ακίνητης περιουσίας;

Εισαγάγετε τη συνολική αξία της περιουσίας, τα χρέη, τα φιλανθρωπικά δώρα και τις συζυγικές μεταβιβάσεις. Τα αποτελέσματα δείχνουν τη φορολογητέα περιουσία πάνω από την τρέχουσα απαλλαγή, τον εκτιμώμενο ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας, έναν ενδεικτικό αριθμό φορολογίας της πολιτείας και το καθαρό ποσό που προβλέπεται να φτάσει στους κληρονόμους σας.

More finance calculators