La risposta breve
Su attrezzature da $ 50.000 con un valore residuo di $ 5.000 (10%) all'8% in 36 mesi, finanzierai $ 45.000 e pagherai $ 1.410,14 al mese - $ 50.764,91 in totale, di cui $ 5.764,91 di interessi. Passa a una struttura di buyout da $ 1 sulla stessa attrezzatura e il pagamento sale a $ 1.566,79 al mese, perché stai finanziando quasi l'intero $ 50.000 invece di $ 45.000.
Punti chiave
- Attrezzatura da $ 50.000, residuo $ 5.000, 8%, 36 mesi: $ 1.410,14/mese, finanziamento $ 45.000 del costo di $ 50.000.
- L'interesse totale sul contratto di locazione è di $ 5.764,91 - 11,4% dei $ 50.764,91 di pagamenti totali.
- Un acquisto di 1 dollaro sulla stessa attrezzatura costa 156,65 dollari al mese in più (1.566,79 dollari contro 1.410,14 dollari) perché viene finanziato quasi l'intero costo anziché solo l'ammortamento.
- Con un pagamento anticipato e senza deposito cauzionale, alla firma sono dovuti 1.410,14 dollari, pari al pagamento di un mese.
La formula del canone di locazione
Importo finanziato = Costo dell'attrezzatura − Valore residuo = $ 50.000 − $ 5.000 = $ 45.000
Pagamento mensile (8%, 36 mesi): $ 1.410,14
Un canone di locazione è in realtà un prestito ammortizzato solo sulla parte del valore del bene che prevedi di utilizzare: il residuo è la parte che il locatore si aspetta di recuperare vendendo o riaffittando l'attrezzatura in seguito, quindi non la finanzierai mai.
FMV vs buyout da $ 1: perché il pagamento salta
Un contratto di locazione con buyout di $ 1 imposta il residuo essenzialmente su zero, dal momento che contrattualmente sarai proprietario dell'attrezzatura per una tariffa simbolica alla fine. Sulla stessa attrezzatura da $ 50.000 all'8% su 36 mesi:
| Contratto di locazione FMV | $ 1 acquisto | |
|---|---|---|
| Valore residuo | $5,000 | $1 |
| Importo finanziato | $45,000 | $49,999 |
| Pagamento mensile | $1,410.14 | $1,566.79 |
| Interesse totale | $5,764.91 | $6,405.33 |
Il pagamento mensile più alto di 156,65 dollari sul buyout di 1 dollaro non è un affare peggiore: è il costo della proprietà garantita. Con un contratto di locazione FMV, il residuo di $ 5.000 deve essere pagato separatamente (o l'attrezzatura deve essere restituita) al termine del contratto di locazione; con un buyout di $ 1, la proprietà è già inclusa nel pagamento mensile.
Calcolatori correlati
- Calcolatore del leasing automatico — applicare la stessa logica di residuo e finanziamento al leasing di un veicolo.
- Calcolatore del prestito aziendale — confrontare il leasing con il finanziamento dell'intero acquisto con un prestito a termine.
- Calcolatore dell'ammortamento — stimare come diminuisce il valore dell'attrezzatura se si acquista invece che in leasing.