Krótka odpowiedź
Wpłacanie 7 000 USD rocznie przez 35 lat (wiek 30–65 lat) przy wzroście 7% tworzy saldo Roth IRA w wysokości 1 001 526 USD – całkowicie wolne od podatku w momencie wypłaty. Przeprowadź te same składki za pośrednictwem tradycyjnego konta IRA przy stawce podatku emerytalnego wynoszącej 22% obecnie i 25% podatku emerytalnego, a wynik po opodatkowaniu wyniesie zaledwie 776 546 USD – co stanowi korzyść dla Roth w wysokości 224 981 USD wyłącznie dlatego, że stawka podatku emerytalnego jest wyższa niż dzisiejsza.
Kluczowe wnioski
- Salda Roth IRA są numerem po opodatkowaniu – od kwalifikowanych wypłat nie jest należny żaden dodatkowy podatek, w przeciwieństwie do tradycyjnego konta IRA, gdzie wypłaty są opodatkowane jak zwykły dochód.
- Porównanie Roth-Traditional zależy całkowicie od tego, czy Twoja stawka podatku na emeryturze będzie wyższa, czy niższa niż obecnie — skok z 22% do 25% dał tutaj przewagę Roth w wysokości 224 981 USD; zamiast tego stawka, która spadnie, faworyzuje Tradycję.
- Składki Roth IRA wycofywane są według dochodu: pojedynczy składający wniosek otrzymuje pełny limit 7 000 dolarów do 146 000 dolarów dochodu, tylko 5 133 dolarów przy dochodzie 150 000 dolarów i 0 dolarów przy dochodzie 161 000 dolarów lub więcej.
- W przeciwieństwie do tradycyjnego IRA (które wymaga RMD zaczynających się od 73 lub 75), Roth IRA nie ma wymaganych minimalnych wypłat w ciągu życia pierwotnego właściciela.
Roth kontra tradycyjna: stawka podatkowa
Roth: 7000 USD rocznie × 35 lat @ 7% = 1 001 526 USD (wolne od podatku)
Tradycyjne: te same składki/wzrost × (1–25% podatku emerytalnego) = 776 546 USD
Przewaga Rotha = 1 001 526 USD - 776 546 USD = 224 981 USD
Każdy dolar wpłacony na konto Roth IRA został już opodatkowany według aktualnej stawki, więc to, co się zgromadzi – w tym cały wzrost inwestycji – jest wolne od podatku. Tradycyjne konto IRA pozwala na zwiększenie kwoty tego samego dolara z odroczonym podatkiem, ale każda wypłata jest opodatkowana według stawki, jaką pobierasz na emeryturze. Kiedy stopa emerytalna jest wyższa niż dzisiejsza, jak w tym przykładzie wynoszącym 22%–25%, Roth wychodzi na prowadzenie dzięki wzrostowi zgromadzonemu w części, która w przeciwnym razie zostałaby utracona z tytułu podatku. Jeśli oczekuje się, że Twoja stawka podatku emerytalnego będzie niższa – jest to powszechne założenie w przypadku osób przechodzących na emeryturę z niższymi dochodami niż obecnie zarabia – porównanie może zamiast tego faworyzować rozwiązanie tradycyjne. Nie ma uniwersalnej właściwej odpowiedzi; zależy to całkowicie od Twojej ścieżki podatkowej.
Limity dochodów: ile faktycznie możesz wpłacić
| Dochód z pojedynczego zgłoszenia | Dozwolony wkład |
|---|---|
| Do 146 000 dolarów | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| 161 000 dolarów i więcej | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
Powiązane kalkulatory
- Kalkulator IRA — porównaj wzrost tradycyjnego IRA z podlegającym opodatkowaniu rachunkiem maklerskim.
- 401(k) Kalkulator — zaprojektuj plan miejsca pracy z dopasowaniem pracodawcy do swojego konta IRA.
- Kalkulator RMD — zobacz wymagane wypłaty, przed którymi stoi tradycyjne konto IRA, a których Roth unika.