Kalkylator för fastighetsskatt

Den här kalkylatorn väger din egendom mot det federala undantaget på 13,61 miljoner dollar 2024, tillämpar de graderade priserna på allt ovanför det och tar hänsyn till makans portabilitet så att du kan se den beskattningsbara egendomen, den federala skatten och det nettobelopp som sannolikt kommer att nå dina arvingar.

Endast för personlig planering - inte ekonomisk rådgivning.

Recenserad av CalculatorDrive Finance Editorial Board · Senast uppdaterad

Dina detaljer

$
$
$
$

Ange ditt egendomsvärde och avdrag och klicka sedan på Beräkna för att se beräknade federala och statliga skatter och netto till arvingar.

Det korta svaret

Nästan ingen är skyldig federal fastighetsskatt: 2024 års befrielse är 13,61 miljoner dollar per person, och endast beloppet över det beskattas, med priser som stiger till 40 %. En egendom på 15 miljoner dollar med 500 000 dollar i skulder och 1 miljon dollar i välgörenhetsgåvor uppgår till 13,5 miljoner dollar - under gränsen, så 0 dollar är skyldig. Skjut det till 20 miljoner dollar med samma skulder och den skattepliktiga delen är 5,89 miljoner dollar, vilket kostar cirka 2 301 800 dollar i federal skatt.

Nyckel takeaways

  • Det federala undantaget 2024 är 13,61 miljoner dollar per person - endast dödsbon över det är skyldiga federal fastighetsskatt.
  • En nettoegendom på 19,5 miljoner USD (efter skulder/avdrag) betalar ungefär 2 301 800 USD i federal skatt, en effektiv ränta på 11,8 % på hela nettogodset, inte 40 %.
  • Hustruportabilitet kan ungefär fördubbla undantaget till cirka 27,22 miljoner dollar tillsammans, vilket gör samma sedel på 2 301 800 dollar till 0 dollar - men bara om den blir formellt vald.
  • Den statliga skattesiffran som visas är en platt illustrativ uppskattning, inte specifik för den stat du väljer - faktiska statliga egendoms-/arvsregler varierar och många stater har inga.

Undantaget och när skatten faktiskt slår in

Den federala regeringen beskattar inte en egendoms fulla värde - den beskattar det som finns kvar efter skulder och avdrag, minus ett stort undantag. För 2024 är det undantaget 13,61 miljoner dollar per person. En bruttoförmögenhet på 15 miljoner dollar med 500 000 dollar i skulder och 1 miljon dollar i välgörande legat till:

Netto egendom: 15 000 000 USD − 500 000 USD − 1 000 000 USD = 13 500 000 USD

Skattepliktigt belopp: 13 500 000 USD − 13 610 000 USD befrielse = 0 USD (nedsatt på noll)

Eftersom nettogodset faller precis under undantaget, är federal fastighetsskatt skyldig $0 - detta är resultatet för den överväldigande majoriteten av egendomar, vilket är anledningen till att fastighetsskatt sällan gäller utanför mycket stora egendomar.

Hur de graderade taxorna fungerar ovanför undantaget

När ett dödsbo passerar undantaget beskattas endast överskottet, och det beskattas progressivt - med början på 18 % på de första $10 000 av självrisken och klättrar till 40% på överskjutande över 1 000 000 $. Ta en egendom på 20 miljoner dollar med 500 000 dollar i skulder:

Netto egendom: 19 500 000 USD; skattepliktigt belopp över undantaget: 5 890 000 USD

Federal fastighetsskatt: cirka 2 301 800 $

Effektiv ränta på hela nettoförmögenheten: 11,8 % — långt under den högsta marginalräntan på 40 %

The 40% figure often quoted in headlines is the marginal rate on the last dollar of a very large excess, not the rate applied to the whole estate. Because the first $1,000,000 of any taxable excess is taxed at the lower graduated rates before 40% applies, the effective (blended) rate is always lower than 40% unless the taxable excess is enormous.

Hustruportabilitet: fördubbling av undantaget

When the first spouse in a married couple dies without using their full exemption, the unused portion can be "ported" to the surviving spouse — but only if the executor files an estate tax return electing portability, even when no tax is due. On the same $19.5 million net estate from above, with a full $13.61 million ported exemption added to the survivor's own:

Kombinerat undantag: 13 610 000 USD + 13 610 000 USD = 27 220 000 USD

Skattepliktigt belopp: 19 500 000 USD − 27 220 000 USD = 0 USD

Federal fastighetsskatt sparad kontra ingen portabilitet: $2 301 800

Det är hela skattesedeln som elimineras på en egendom som annars skulle ha varit skyldig över 2,3 miljoner dollar - vilket är anledningen till att portabilitetsval är ett av de mest följdriktiga (och oftast missade) stegen i fastighetsförvaltningen för gifta par.

Om statens skatteuppskattning

The state selector on this calculator is informational — the state tax figure it displays is a simplified, flat illustrative rate applied above a $1 million threshold, not a lookup of any particular state's actual estate or inheritance tax rules. In reality, most states impose no estate tax at all, and the handful that do (along with the states that instead tax inheritances received by beneficiaries) each set their own exemption thresholds and rates. Treat the figure here as a placeholder for "there may be a state-level cost too," and confirm the real number with your state's tax authority or an estate planning attorney.

Relaterade miniräknare

  • Pensionskalkylator — projektera hur pensionssparande och utgifter formar den egendom du så småningom kommer att lämna.
  • IRA-kalkylator — modell skattefördelaktig kontotillväxt, en vanlig del av större dödsbon.
  • Kalkylator för inkomstskatt — uppskatta inkomstskattesidan av din ekonomi vid sidan av fastighetsplanering.

Vanliga frågor

Vad är den federala fastighetsskatten?

The federal estate tax applies to the transfer of a deceased person's assets above a lifetime exemption amount, which is $13.61 million per person for 2024. A $15 million estate with $500,000 in debts and $1 million in charitable bequests nets to a $13.5 million taxable estate — still under the exemption, so it owes $0 in federal estate tax.

Hur mycket federal fastighetsskatt är skyldig när en egendom överskrider undantaget?

Endast beloppet över undantaget på 13,61 miljoner dollar beskattas, med graderade skattesatser upp till 40 %. En egendom på 20 miljoner dollar med 500 000 dollar i skulder uppgår till 19,5 miljoner dollar, vilket lämnar 5,89 miljoner dollar skattepliktiga - vilket motsvarar cirka 2 301 800 dollar i federal fastighetsskatt, en effektiv ränta på 11,8 % på hela nettoboet.

Hur ändrar makarnas portabilitet undantaget?

Portability lets a surviving spouse add a deceased spouse's unused exemption to their own, potentially doubling the shield to roughly $27.22 million combined. On that same $19.5 million net estate, portability with a full $13.61 million ported exemption would bring the federal tax to $0 instead of $2,301,800 — a difference worth formally electing on the estate tax return.

Varför visar den här kalkylatorn en skatteuppskattning för staten trots att jag valt en stat?

The state field is for your own reference — the state tax figure shown is a simplified illustrative estimate (a flat rate applied above $1 million of net estate), not a lookup of your specific state's actual rules. Real state estate and inheritance taxes vary widely, and many states impose none at all, so confirm your state's current law separately.

När ska jag konsultera en fastighetsförmedlingsadvokat?

Sök professionell vägledning för fastigheter nära eller över undantagsgränserna, blandade familjer, affärsintressen eller multi-state egendom. En advokat kan strukturera truster, gåvor och beteckningar på förmånstagare, och arkivera portabilitetsvalet korrekt, för att passa dina mål.

Hur använder jag denna fastighetsskattekalkylator?

Ange totala fastighetsvärdet, skulder, välgörenhetsgåvor och äktenskapsöverföringar. Resultaten visar den beskattningsbara egendomen över det nuvarande undantaget, den beräknade federala fastighetsskatten, en illustrativ statlig skattesiffra och det nettobelopp som förväntas nå dina arvingar.

More finance calculators