คำตอบสั้นๆ
ราคาสุทธิ $100 พร้อมภาษีมูลค่าเพิ่ม 20% (อัตราสหราชอาณาจักร/ฝรั่งเศส) มีภาษีมูลค่าเพิ่ม $20.00 และยอดรวม $120.00 สินค้าราคา 100 ดอลลาร์แบบเดียวกันจะมีราคาเพียง 105 ดอลลาร์ในแคนาดาหรือสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (5% GST) แต่ 127 ดอลลาร์ในฮังการี (ภาษีมูลค่าเพิ่ม 27%) ราคาระหว่างประเทศอยู่ที่ประมาณ 5 เท่าทั่วประเทศที่เครื่องคิดเลขนี้ครอบคลุม
ประเด็นสำคัญ
- การบวกภาษีมูลค่าเพิ่มคูณด้วย (1 + อัตรา) การลบ VAT หารด้วย (1 + อัตรา) ซึ่งเป็นรูปแบบการกลับรายการแบบเดียวกับที่ใช้สำหรับภาษีการขาย เพียงเรียกด้วยชื่ออื่นนอกสหรัฐอเมริกา
- อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มจะแตกต่างกันไปอย่างมากในแต่ละประเทศ: 5% ในแคนาดา (GST) และสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ สูงถึง 27% ในฮังการี จากราคาฐาน $100 เดียวกันกับสเปรด $22
- ภาษีมูลค่าเพิ่มจะถูกเรียกเก็บในแต่ละขั้นตอนของการผลิต ซึ่งต่างจากภาษีการขายของสหรัฐอเมริกา แม้ว่าท้ายที่สุดแล้วมีเพียงผู้บริโภคปลายทางเท่านั้นที่รับผิดชอบค่าใช้จ่ายเต็มจำนวน แต่โดยทั่วไปแล้ว ธุรกิจที่จดทะเบียนจะสามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระจากการซื้อของตนเองได้
- นอกจากนี้ หลายประเทศยังใช้อัตรา VAT ที่ลดลงกับสิ่งของจำเป็น เช่น อาหาร หนังสือ หรือเสื้อผ้าเด็ก อัตราที่เครื่องคิดเลขนี้ใช้เป็นอัตรามาตรฐานของแต่ละประเทศ ไม่จำเป็นว่าจะใช้กับทุกผลิตภัณฑ์เสมอไป
การบวกและการลบภาษีมูลค่าเพิ่ม
เพิ่ม VAT: ยอดรวม = สุทธิ × (1 + อัตรา) = $100 × 1.20 = $120.00
ลบ VAT: สุทธิ = รวม ÷ (1 + อัตรา) = 120.00 ดอลลาร์สหรัฐฯ 1.20 = 100.00 ดอลลาร์สหรัฐฯ
"Add VAT" starts from a net (pre-tax) price and multiplies up to the gross (tax-included) price — the mode a business uses when pricing a product before tax. "Remove VAT" runs the same relationship backward, dividing a gross price by (1 + rate) to recover what portion was the underlying net price versus the tax — useful for a receipt, invoice, or import declaration that only shows a VAT-inclusive total. As with sales tax, a common mistake is subtracting the rate directly from the gross total instead of dividing by (1 + rate), which understates the true net price.
สินค้าชิ้นเดียวกันมูลค่า 100 ดอลลาร์จาก 10 ประเทศ
| ประเทศ | ประเมิน | ทั้งหมด |
|---|---|---|
| แคนาดา GST / UAE | 5% | $105.00 |
| สวิตเซอร์แลนด์ | 7.7% | $107.70 |
| สิงคโปร์ GST | 8% | $108.00 |
| ออสเตรเลีย GST / ญี่ปุ่น | 10% | $110.00 |
| สหราชอาณาจักร/ฝรั่งเศส | 20% | $120.00 |
| ฮังการี | 27% | $127.00 |
เครื่องคิดเลขนี้คำนวณจำนวนเงินเท่ากันผ่านอัตรา VAT/GST ต่ำสุด 10 รายการที่ติดตามโดยอัตโนมัติ ซึ่งเป็นวิธีที่รวดเร็วในการดูว่าอัตราภาษีที่แท้จริงกับต้นทุนจริงมีราคาต่างกันมากเพียงใดเมื่อเปรียบเทียบราคาข้ามพรมแดน ซึ่งเกี่ยวข้องกับนักเดินทาง นักช้อปออนไลน์ที่ซื้อสินค้าจากร้านค้าปลีกระหว่างประเทศ หรือธุรกิจที่เสนอราคาให้กับลูกค้าในประเทศต่างๆ
เครื่องคิดเลขที่เกี่ยวข้อง
- เครื่องคำนวณภาษีการขาย — เครื่องมือที่เทียบเท่าสำหรับภาษีการขายของสหรัฐอเมริกา
- เครื่องคำนวณส่วนลด — รวมส่วนลดการขายกับภาษีมูลค่าเพิ่มเพื่อหาราคาสุดท้ายที่แท้จริง
- เครื่องคำนวณมาร์จิ้น — กำหนดราคาผลิตภัณฑ์ก่อนคิดภาษีมูลค่าเพิ่ม