La risposta breve
Una persona nata nel 1955 con un conto da $ 500.000 in crescita del 5% non dovrà un RMD fino all'età di 73 anni (tra due anni, secondo SECURE Act 2.0). Per allora si prevede che il saldo raggiunga circa $ 551.250 e dividendo per il fattore 26,5 dell'età di 73 anni dalla tabella uniforme della vita dell'IRS si ottiene un RMD del primo anno di $ 20.801,89.
Punti chiave
- L'età di inizio dell'RMD dipende dall'anno di nascita: 73 per i nati nel periodo 1951-1959, 75 per il 1960 e successivi – qualcuno nato nel 1955 ha fino a 73 anni.
- La percentuale richiesta aumenta ogni anno anche se il tuo saldo non cresce: il fattore Uniform Lifetime Table scende da 26,5 a 73 anni a 25,5 a 74 a 24,6 a 75, aumentando ogni anno il tasso di prelievo richiesto.
- Una proiezione ventennale su 500.000 dollari con una crescita del 5% mostra RMD cumulativi di 546.690,02 dollari – più del saldo originale – mentre il conto detiene ancora circa 474.492,85 dollari alla fine della proiezione, perché la crescita ha superato i ritiri negli anni precedenti.
- Gli IRA Roth non sono soggetti a RMD durante la vita del proprietario originale, il che è uno dei motivi principali per cui alcuni risparmiatori convertono una parte di un IRA tradizionale in un Roth prima dell'inizio degli RMD.
Come funziona la formula RMD
Saldo all'età di 73 anni = $ 500.000 × (1,05)^2 = $ 551.250
RMD = saldo ÷ periodo di distribuzione IRS = $ 551.250 ÷ 26,5 = $ 20.801,89
Ogni calcolo RMD inizia con il saldo del conto alla fine dell'anno precedente, diviso per un fattore di aspettativa di vita che l'IRS pubblica nella Uniform Lifetime Table. Questo fattore non è la tua aspettativa di vita effettiva: è un numero standardizzato che diminuisce ogni anno (27,4 a 72 anni, fino a 26,5 a 73, 25,5 a 74 e così via), il che significa che la percentuale di prelievo richiesta aumenta con l'età anche se il tuo saldo non cambia mai. Al compimento dei 73 anni il prelievo richiesto è pari a circa il 3,8% del saldo; alla fine degli anni '80 è più vicino al 7–8%.
Perché gli RMD possono sopravvivere a una proiezione di 20 anni
| Età | RMD | Equilibrio dopo RMD e crescita |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Con un rendimento ipotizzato del 5%, il saldo in realtà continua a crescere per i primi anni di RMD, poiché una crescita del 5% sul saldo totale supera un tasso di prelievo che inizia intorno al 3,8%. Il saldo raggiunge il picco intorno ai 79 anni, vicino a $ 573.000, prima che la crescente percentuale richiesta superi gradualmente la crescita. Nell’arco dell’intera proiezione ventennale qui modellata, i RMD cumulativi ammontano a 546.690,02 dollari – più dei 500.000 dollari originali – mentre il conto è ancora vicino a 474.492,85 dollari. Questo è il motivo per cui i RMD, sebbene obbligatori, non necessariamente esauriscono rapidamente un conto quando la crescita è ragionevolmente forte rispetto al programma di ritiro; un rendimento ipotizzato inferiore o un’età di inizio più elevata farebbero scendere il saldo più rapidamente.
Calcolatori correlati
- Calcolatore dell'IRA — crescita del progetto negli anni precedenti al tuo primo RMD.
- Calcolatore dell'IRA Roth — modellare un tipo di conto che non sia soggetto a RMD a vita.
- 401(k) Calcolatrice — vedere come cresce un piano sul posto di lavoro prima dell'inizio dei RMD.