Het korte antwoord
Iemand geboren in 1955 met een rekening van $500.000 die groeit met 5% zal pas op 73-jarige leeftijd een RMD verschuldigd zijn (over twee jaar, onder SECURE Act 2.0). Tegen die tijd zal het saldo naar verwachting ongeveer $551.250 bedragen, en delen door de leeftijdsfactor van 26,5 uit de IRS Uniform Lifetime Table levert een eerstejaars RMD op van $20.801,89.
Belangrijkste afhaalrestaurants
- De RMD-startleeftijd is afhankelijk van het geboortejaar: 73 voor degenen geboren in 1951–1959, 75 voor 1960 en later - iemand geboren in 1955 heeft de tijd tot 73 jaar.
- Het vereiste percentage stijgt elk jaar, zelfs als uw saldo niet groeit: de Uniform Lifetime Table-factor daalt van 26,5 op 73-jarige leeftijd naar 25,5 op 74-jarige leeftijd naar 24,6 op 75-jarige leeftijd, waardoor het vereiste opnamepercentage elk jaar stijgt.
- Een 20-jarige projectie van $500.000 bij een groei van 5% laat een cumulatieve RMD zien van $546.690,02 – meer dan het oorspronkelijke saldo – terwijl de rekening aan het eind van de projectie nog steeds grofweg $474.492,85 bevat, omdat de groei de onttrekkingen in de voorgaande jaren overtrof.
- Roth IRA's zijn niet onderworpen aan RMD's tijdens het leven van de oorspronkelijke eigenaar, wat een belangrijke reden is dat sommige spaarders een deel van een traditionele IRA omzetten in een Roth voordat RMD's beginnen.
Hoe de RMD-formule werkt
Saldo op 73-jarige leeftijd = $500.000 × (1,05)^2 = $551.250
RMD = saldo ÷ IRS-distributieperiode = $ 551.250 ÷ 26,5 = $ 20.801,89
Elke RMD-berekening begint met het saldo van de rekening aan het einde van het voorgaande jaar, gedeeld door een levensverwachtingsfactor die de IRS publiceert in de Uniform Lifetime Table. Die factor is niet uw werkelijke levensverwachting – het is een gestandaardiseerd getal dat elk jaar afneemt (27,4 op 72, tot 26,5 op 73, 25,5 op 74, enzovoort), wat betekent dat het vereiste opnamepercentage stijgt met de leeftijd, zelfs als uw saldo nooit verandert. Op 73-jarige leeftijd bedraagt de vereiste opname ongeveer 3,8% van het saldo; tegen het einde van de jaren 80 ligt dit dichter bij 7 à 8%.
Waarom RMD's een projectie van twintig jaar kunnen overleven
| Leeftijd | RMD | Balans na RMD en groei |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Bij een verondersteld rendement van 5% blijft het saldo feitelijk groeien gedurende de eerste jaren van RMD's, aangezien de groei van 5% op het volledige saldo het opnamepercentage overtreft dat rond de 3,8% begint. Het saldo piekt rond de leeftijd van 79 jaar in de buurt van $573.000 voordat het stijgende vereiste percentage geleidelijk de groei inhaalt. Over de volledige twintigjarige projectie die hier is gemodelleerd, bedragen de cumulatieve RMD's $546.690,02 – meer dan de oorspronkelijke $500.000 – terwijl de rekening nog steeds bijna $474.492,85 aanhoudt. Dit is de reden waarom RMD's, hoewel verplicht, een rekening niet noodzakelijkerwijs snel leegmaken als de groei redelijk sterk is in verhouding tot het opnameschema; een lager verondersteld rendement of een hogere startleeftijd zouden het saldo sneller doen dalen.
Gerelateerde rekenmachines
- IRA-calculator — projectgroei in de jaren voorafgaand aan uw eerste RMD.
- Roth IRA-calculator — modelleer een accounttype dat niet onderworpen is aan levenslange RMD's.
- 401 (k) Rekenmachine — zie hoe een werkplekplan groeit voordat RMD's beginnen.