الجواب القصير
الشخص المولود في عام 1955 بحساب قدره 500000 دولار أمريكي ينمو بنسبة 5% لن يكون مدينًا بـ RMD حتى سن 73 عامًا (سنتان من الآن، بموجب قانون الأمان 2.0). بحلول ذلك الوقت، من المتوقع أن يصل الرصيد إلى حوالي 551,250 دولارًا أمريكيًا، وبتقسيمه على عامل العمر 73 البالغ 26.5 من جدول IRS الموحد لمدى الحياة، يعطي RMD في السنة الأولى 20,801.89 دولارًا أمريكيًا.
الوجبات السريعة الرئيسية
- يعتمد عمر بدء اضطراب النظم النظمي على سنة الميلاد: 73 لمن ولدوا في الفترة ما بين 1951-1959، و75 لمن ولدوا في عام 1960 وما بعده — الشخص الذي ولد في عام 1955 لديه حتى سن 73 عامًا.
- ترتفع النسبة المطلوبة كل عام حتى لو لم ينمو رصيدك: ينخفض عامل الجدول الموحد لمدى الحياة من 26.5 عند عمر 73 إلى 25.5 عند 74 إلى 24.6 عند 75، مما يؤدي إلى رفع معدل السحب المطلوب كل عام.
- يُظهر توقع 20 عامًا على 500000 دولار أمريكي بنمو بنسبة 5٪ أن إجمالي RMDs التراكمي يبلغ 546690.02 دولارًا أمريكيًا - أكثر من الرصيد الأصلي - بينما لا يزال الحساب يحمل ما يقرب من 474492.85 دولارًا أمريكيًا في نهاية التوقعات، لأن النمو تجاوز عمليات السحب في السنوات السابقة.
- لا تخضع Roth IRAs لـ RMDs خلال حياة المالك الأصلي، وهذا هو السبب الرئيسي وراء قيام بعض المدخرين بتحويل جزء من IRA التقليدي إلى Roth قبل بدء RMDs.
كيف تعمل صيغة RMD
الرصيد عند عمر 73 = 500,000 دولار × (1.05)^2 = 551,250 دولار
RMD = الرصيد ÷ فترة توزيع IRS = 551,250 دولارًا ÷ 26.5 = 20,801.89 دولارًا
يبدأ كل حساب RMD برصيد الحساب في نهاية العام السابق، مقسومًا على عامل العمر المتوقع الذي تنشره مصلحة الضرائب الأمريكية في جدول العمر الموحد. هذا العامل ليس متوسط العمر المتوقع الفعلي - إنه رقم موحد يتناقص كل عام (27.4 عند 72 عامًا، وصولاً إلى 26.5 عند 73 عامًا، و25.5 عند 74 عامًا، وما إلى ذلك)، مما يعني أن نسبة السحب المطلوبة ترتفع مع تقدم العمر حتى لو لم يتغير رصيدك أبدًا. في سن 73 عامًا، يكون السحب المطلوب حوالي 3.8% من الرصيد؛ وبحلول أواخر الثمانينات، اقتربت النسبة من 7-8%.
لماذا يمكن أن تدوم RMDs أكثر من توقعات مدتها 20 عامًا
| عمر | آر إم دي | التوازن بعد RMD والنمو |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
عند العائد المفترض بنسبة 5%، يستمر الرصيد في النمو فعليًا خلال السنوات العديدة الأولى من RMDs، نظرًا لأن النمو بنسبة 5% على الرصيد الكامل يتجاوز معدل السحب الذي يبدأ بحوالي 3.8%. يصل الرصيد إلى ذروته في سن 79 تقريبًا بالقرب من 573000 دولار قبل أن تتجاوز النسبة المئوية المرتفعة المطلوبة النمو تدريجيًا. عبر التوقعات الكاملة لمدة 20 عامًا الموضحة هنا، يبلغ إجمالي RMDs التراكمي 546,690.02 دولارًا أمريكيًا - أكثر من المبلغ الأصلي البالغ 500000 دولار أمريكي - بينما لا يزال الحساب قريبًا من 474,492.85 دولارًا أمريكيًا. وهذا هو السبب في أن إجراءات إدارة المخاطر، على الرغم من أنها إلزامية، لا تؤدي بالضرورة إلى استنفاد الحساب بسرعة عندما يكون النمو قويًا بشكل معقول مقارنة بجدول السحب؛ إن العائد المفترض المنخفض أو عمر البدء الأقدم من شأنه أن يؤدي إلى انخفاض الرصيد بشكل أسرع.
الآلات الحاسبة ذات الصلة
- حاسبة الجيش الجمهوري الايرلندي — نمو المشروع في السنوات التي سبقت أول RMD الخاص بك.
- حاسبة روث إيرا — قم بتصميم نوع حساب لا يخضع لـ RMDs مدى الحياة.
- 401 (ك) آلة حاسبة — تعرف على كيفية نمو خطة مكان العمل قبل أن تبدأ عمليات إدارة المخاطر التنظيمية (RMDs).