従来の IRA 計算機

重要なポイント

• 30 歳から 65 歳までの年間 7,000 ドルは 7% で 1,001,526.18 ドルに増加します。その 75.5% は寄付ではなく投資利益です。
• 22% の税率で全額控除可能な拠出金は、35 年間の拠出期間にわたって 53,900.00 ドルの税金を節約します。
• 課税口座での同じ拠出はわずか 637,814.11 ドルに達します。この例では、Traditional IRA の税繰延成長により 363,712.07 ドルが追加されます。
• Saving at 22% now and withdrawing at an assumed 15% in retirement creates $17,150.00 in "tax arbitrage" — paying tax at a lower rate than the deduction was worth.

年間7,000ドルが100万ドルになる仕組み

30 歳の時点で 0 ドルから開始し、65 歳 (35 歳) まで想定 7% の収益率で毎年 2024 年の上限である 7,000 ドルを全額寄付します。

最終的な残高の 4 分の 3 は、寄付したお金ではなく成長です。これは、退職の数十年前に始めることが、単年度の寄付額よりも重要であることを思い出させてくれます。たとえ同じ貢献レベルであっても、開始までに 5 年または 10 年でも待っていれば、複利の作業時間が大幅に短縮されます。

前払い税額控除と税金の裁定

職場に退職金制度がない場合、Traditional IRA の拠出金は収入に関係なく全額控除の対象となります。拠出総額 245,000 ドルに対する現在の税率 22% では、次のようになります。

The deduction happens now, but withdrawals in retirement are taxed as ordinary income — at 15% in this example. Because that retirement rate is lower than the 22% rate the deduction was taken at, the difference ("tax arbitrage") becomes extra value. If the retirement tax rate turned out higher than the current rate instead, that arbitrage would flip negative, which is the central bet behind choosing Traditional over Roth.

従来の IRA と普通の課税口座の比較

ここでの比較口座は、税引き後の拠出金（控除なし）と、毎年 15% のキャピタルゲイン分だけリターンが減少することを前提としています。これは、通常の証券口座の合理的な代用です。

この差は、2 つの複利効果が連動して生じています。課税口座は毎年少額の投資額で開始され (拠出額はすでに税引き後です)、その年間成長率は数十年後の引き出しに延期されるのではなく、想定されるキャピタルゲイン率によって単年ごとに引き下げられます。 IRA の出金に対する最終的な税金 (退職率 15% で税引き後 851,297.26 ドル) を考慮した後でも、IRA は依然としてはるかに有利です。

関連する電卓

• Roth IRA 計算機 — 税引き後の拠出額と非課税引き出し額を、この従来の IRA の計算と比較してください。
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• 退職金計算ツール — 複数のアカウントを 1 つの完全な退職所得プランに統合します。