짧은 대답
35년(30~65세) 동안 7% 성장으로 연간 $7,000를 기부하면 $1,001,526의 Roth IRA 잔고가 형성되며, 인출 시 세금이 완전히 면제됩니다. Traditional IRA를 통해 현재 22%, 퇴직 시 25%의 세율로 동일한 기부금을 실행하면 세후 결과는 $776,546에 불과합니다. 순전히 퇴직 세율이 현재보다 높기 때문에 Roth에게는 $224,981의 이점입니다.
주요 시사점
- Roth IRA 잔액은 세후 번호입니다. 인출이 일반 소득으로 과세되는 Traditional IRA와 달리 적격 인출에 대해 추가 세금이 부과되지 않습니다.
- Roth 대 전통적인 비교는 은퇴 시 세율이 현재보다 높거나 낮을지 여부에 전적으로 달려 있습니다. 여기서 22%에서 25%로 점프하면 $224,981의 Roth 이점이 발생합니다. 대신에 떨어지는 비율은 전통을 선호할 것입니다.
- Roth IRA 기부금은 소득에 따라 단계적으로 폐지됩니다. 단일 신고자는 소득 최대 $146,000까지 전체 한도인 $7,000를 받고, $150,000에서는 $5,133, $161,000 이상에서는 $0를 받습니다.
- Traditional IRA(73 또는 75부터 RMD가 필요함)와 달리 Roth IRA에는 원래 소유자의 평생 동안 필요한 최소 분배가 없습니다.
Roth vs. Traditional: 세율 베팅
로스: $7,000/년 × 35년 @ 7% = $1,001,526(세금 별도)
전통적: 동일한 기여/성장 × (1 − 25% 퇴직세) = $776,546
로스 이점 = $1,001,526 − $776,546 = $224,981
Roth IRA에 기부한 모든 달러에는 이미 현재 세율로 세금이 부과되므로 모든 투자 증가를 포함하여 누적된 금액은 세금이 면제됩니다. Traditional IRA를 사용하면 동일한 달러에 대해 세금이 유예되지만 모든 인출에는 퇴직 시 세율이 적용됩니다. 이 22%~25%의 예에서와 같이 퇴직율이 현재의 비율보다 높을 때 Roth는 그렇지 않으면 세금으로 손실될 부분에 축적된 성장보다 앞서 나갑니다. 은퇴 세율이 더 낮을 것으로 예상되는 경우(현재 소득보다 적은 소득으로 은퇴하는 사람의 일반적인 가정) 비교에서는 대신 전통 방식을 선호할 수 있습니다. 보편적인 정답은 없습니다. 그것은 전적으로 귀하의 세율 궤적에 달려 있습니다.
소득 한도: 실제로 기여할 수 있는 금액
| 단일 신고자 소득 | 허용된 기여 |
|---|---|
| 최대 $146,000 | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| $161,000 이상 | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
관련 계산기
- IRA 계산기 — 전통적인 IRA 성장을 과세 중개 계좌와 비교하세요.
- 401(k) 계산기 — IRA와 함께 고용주와 일치하는 직장 계획을 모델링하십시오.
- RMD 계산기 — Roth가 피하는 Traditional IRA의 필수 인출을 참조하세요.