简短的回答
从 30 岁开始，储蓄 0 美元，到 2024 年，每年缴纳 7,000 美元的限额，利率为 7%，直到 65 岁，预计将达到 1,001,526.18 美元，突破百万美元大关。其中只有 245,000 美元是您自己的钱； 756,526.18 美元是投资增长。在应税账户（而不是 IRA）中进行的相同缴款将仅为 637,814.11 美元——纯粹由于递延税复利而存在 363,712.07 美元的缺口。
要点
- 每年 7,000 美元从 30 岁到 65 岁，按 7% 增长到 1,001,526.18 美元——其中 75.5% 是投资收益，而不是捐款。
- 按 22% 税率全额扣除的供款在 35 年供款期内可节省 53,900.00 美元的税费。
- 应税账户中的相同缴款仅达到 637,814.11 美元——在此示例中，传统 IRA 的递延税增长增加了 363,712.07 美元。
- Saving at 22% now and withdrawing at an assumed 15% in retirement creates $17,150.00 in "tax arbitrage" — paying tax at a lower rate than the deduction was worth.
一年 7,000 美元如何变成 100 万美元
从 30 岁的 0 美元开始，每年以 7% 的假设回报率缴纳 2024 年全额限额 7,000 美元，直到 65 岁（35 岁）：
35 年来的捐款总额：245,000.00 美元
总投资收益：756,526.18 美元
65 岁时预计余额：1,001,526.18 美元
最终余额的四分之三是增长，而不是您贡献的钱——这提醒我们，在退休前几十年开始比任何一年的贡献金额更重要。即使是在相同的贡献水平下，即使等待五年或十年才开始，复利的发挥作用时间也会大大缩短。
前期税收减免和税收套利
如果没有工作场所退休计划，传统 IRA 缴款无论收入如何均可全额扣除。按目前 22% 的税率计算，捐款总额为 245,000 美元：
扣除额节省的税款总额：$53,900.00
税收套利（现在为 22%，退休时假设为 15%）：$17,150.00
The deduction happens now, but withdrawals in retirement are taxed as ordinary income — at 15% in this example. Because that retirement rate is lower than the 22% rate the deduction was taken at, the difference ("tax arbitrage") becomes extra value. If the retirement tax rate turned out higher than the current rate instead, that arbitrage would flip negative, which is the central bet behind choosing Traditional over Roth.
传统 IRA 与普通应税账户
这里的比较账户假设税后缴款（无扣除）和每年减少 15% 资本利得拖累的回报 — 是常规经纪账户的合理代理：
65 岁时的传统 IRA 余额：1,001,526.18 美元
65 岁时应税账户余额：$637,814.11
IRA 优势：$363,712.07
这种差距来自两种复合效应的共同作用：应税账户每年开始时的投资较少（缴款已经是税后），其年度增长每年都受到假定的资本收益率的拖累，而不是推迟到几十年后的一次提取。即使考虑到 IRA 提款的最终税（按 15% 退休率计算的税后 851,297.26 美元），IRA 仍然遥遥领先。
相关计算器
- 罗斯个人退休账户计算器 — 将税后缴款和免税提款与传统 IRA 数学进行比较。
- 401(k) 计算器 — 在退休储蓄图中添加雇主匹配。
- 退休计算器 — 将多个账户合并为一个完整的退休收入计划。