简短的回答
每年存入 7,000 美元，持续 35 年（30 岁至 65 岁），增长率为 7%，Roth IRA 余额为 1,001,526 美元——提款时完全免税。通过传统 IRA 进行同样的缴款，退休税率为 22%，退休税率为 25%，税后结果仅为 776,546 美元，这对 Roth 来说有 224,981 美元的优势，纯粹是因为退休税率比现在高。
要点
- Roth IRA 余额是税后数字——符合条件的提款无需进一步缴税，这与传统 IRA 不同，传统 IRA 的提款作为普通收入征税。
- Roth 与传统的比较完全取决于您退休时的税率会比现在更高还是更低——22% 到 25% 的跃升产生了 224,981 美元的 Roth 优势；相反，利率下降将有利于传统。
- Roth IRA 缴款按收入逐步取消：单个申报人的收入在 146,000 美元以下时可获得 7,000 美元的全额限额，在 150,000 美元时仅获得 5,133 美元，在 161,000 美元或以上时可获得 0 美元。
- 与传统 IRA（要求 RMD 从 73 或 75 开始）不同，Roth IRA 在原始所有者的一生中没有最低分配要求。
罗斯与传统：税率赌注
罗斯：7,000 美元/年 × 35 年 @ 7% = 1,001,526 美元（免税）
传统：相同缴款/增长率 × (1 − 25% 退休税) = $776,546
罗斯优势 = $1,001,526 − $776,546 = $224,981
存入 Roth IRA 的每一美元都已按当前税率征税，因此积累的资金（包括所有投资增长）都是免税的。传统的 IRA 允许相同的美元增长并延税，但每次提款都按照您退休时的税率征税。当退休率高于今天的水平时，如在这个 22% 到 25% 的例子中，罗斯凭借在否则会因税收而损失的部分上积累的任何增长而领先。如果您的退休税率预计较低（这是退休收入低于现在收入的人的常见假设），那么这种比较可能有利于传统税率。没有普遍的正确答案；这完全取决于您自己的税率轨迹。
收入限制：您实际可以贡献多少
| 单一申报人收入 | 允许的贡献 |
|---|---|
| 高达 146,000 美元 | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| 161,000 美元及以上 | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
相关计算器
- 爱尔兰共和军计算器 — 将传统 IRA 增长与应税经纪账户进行比较。
- 401(k) 计算器 — 与雇主匹配和您的 IRA 一起制定工作场所计划。
- RMD计算器 — 查看传统 IRA 面临而 Roth 避免的提款要求。