La respuesta corta
Alguien nacido en 1955 con una cuenta de $500,000 que crece al 5% no deberá un RMD hasta los 73 años (dentro de 2 años, según la Ley SECURE 2.0). Para entonces, se proyecta que el saldo alcance aproximadamente $551,250, y al dividir por el factor de edad de 73 años de 26.5 de la Tabla Uniforme de Vida del IRS se obtiene un RMD para el primer año de $20,801.89.
Conclusiones clave
- La edad de inicio de la RMD depende del año de nacimiento: 73 años para los nacidos entre 1951 y 1959, 75 para los nacidos en 1960 y después; alguien nacido en 1955 tiene hasta 73 años.
- El porcentaje requerido aumenta cada año incluso si su saldo no crece: el factor de la Tabla de vida uniforme cae de 26,5 a los 73 años a 25,5 a los 74 y 24,6 a los 75, lo que aumenta la tasa de retiro requerida cada año.
- Una proyección a 20 años de 500.000 dólares con un crecimiento del 5% muestra RMD acumulados de 546.690,02 dólares (más que el saldo original), mientras que la cuenta todavía tiene aproximadamente 474.492,85 dólares al final de la proyección, porque el crecimiento superó los retiros en los años anteriores.
- Las IRA Roth no están sujetas a RMD durante la vida del propietario original, lo cual es una razón clave por la que algunos ahorradores convierten una parte de una IRA tradicional en una Roth antes de que comiencen las RMD.
Cómo funciona la fórmula RMD
Saldo a los 73 años = $500 000 × (1,05)^2 = $551 250
RMD = saldo ÷ período de distribución del IRS = $551,250 ÷ 26.5 = $20,801.89
Every RMD calculation starts with the account's balance at the end of the prior year, divided by a life expectancy factor the IRS publishes in the Uniform Lifetime Table. That factor is not your actual life expectancy — it is a standardized number that decreases every year (27.4 at 72, down to 26.5 at 73, 25.5 at 74, and so on), which means the required withdrawal percentage climbs with age even if your balance never changes. At age 73 the required withdrawal is about 3.8% of the balance; by the late 80s it is closer to 7–8%.
Por qué los RMD pueden durar más que una proyección de 20 años
| Edad | RMD | Equilibrio después de RMD y crecimiento |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Con un rendimiento supuesto del 5%, el saldo en realidad sigue creciendo durante los primeros años de los RMD, ya que el crecimiento del 5% sobre el saldo total supera una tasa de retiro que comienza alrededor del 3,8%. El saldo alcanza su punto máximo alrededor de los 79 años, cerca de $ 573 000, antes de que el creciente porcentaje requerido supere gradualmente el crecimiento. En toda la proyección de 20 años modelada aquí, los RMD acumulados suman $546.690,02 (más que los $500.000 originales), mientras que la cuenta todavía se mantiene cerca de $474.492,85. Esta es la razón por la que los RMD, si bien son obligatorios, no necesariamente agotan una cuenta rápidamente cuando el crecimiento es razonablemente fuerte en relación con el calendario de retiros; un rendimiento supuesto más bajo o una edad inicial más avanzada reducirían el saldo más rápidamente.
Calculadoras relacionadas
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