The short answer
Seseorang yang lahir pada tahun 1955 dengan akun $500.000 tumbuh sebesar 5% tidak akan berhutang RMD sampai usia 73 tahun (2 tahun dari sekarang, berdasarkan SECURE Act 2.0). Pada saat itu saldonya diproyeksikan mencapai sekitar $551.250, dan dibagi dengan faktor usia 73 tahun sebesar 26,5 dari Tabel Seragam Seumur Hidup IRS menghasilkan RMD tahun pertama sebesar $20.801,89.
Poin-poin penting
- Usia mulai RMD bergantung pada tahun lahir: 73 untuk mereka yang lahir pada tahun 1951–1959, 75 untuk tahun 1960 dan setelahnya — seseorang yang lahir pada tahun 1955 memiliki usia hingga 73 tahun.
- Persentase yang diperlukan meningkat setiap tahun bahkan jika saldo Anda tidak bertambah: faktor Uniform Lifetime Table turun dari 26,5 pada usia 73 menjadi 25,5 pada 74 menjadi 24,6 pada 75, sehingga meningkatkan tingkat penarikan yang diperlukan setiap tahun.
- Proyeksi 20 tahun sebesar $500,000 dengan pertumbuhan 5% menunjukkan RMD kumulatif sebesar $546,690.02 — lebih besar dari saldo awal — sementara akun tersebut masih menyimpan sekitar $474,492.85 pada akhir proyeksi, karena pertumbuhan melampaui penarikan pada tahun-tahun sebelumnya.
- Roth IRAs are not subject to RMDs during the original owner's lifetime, which is a key reason some savers convert a portion of a Traditional IRA to a Roth before RMDs begin.
Cara kerja rumus RMD
Saldo pada usia 73 = $500.000 × (1,05)^2 = $551.250
RMD = saldo periode distribusi IRS = $551.250 26,5 = $20.801,89
Setiap penghitungan RMD dimulai dengan saldo akun pada akhir tahun sebelumnya, dibagi dengan faktor harapan hidup yang diterbitkan IRS dalam Uniform Lifetime Table. Faktor tersebut bukanlah angka harapan hidup Anda yang sebenarnya — ini adalah angka standar yang menurun setiap tahun (27,4 pada usia 72 tahun, turun menjadi 26,5 pada usia 73 tahun, 25,5 pada usia 74 tahun, dan seterusnya), yang berarti persentase penarikan yang diperlukan meningkat seiring bertambahnya usia meskipun saldo Anda tidak pernah berubah. Pada usia 73 tahun, penarikan yang diperlukan adalah sekitar 3,8% dari saldo; pada akhir tahun 80an angkanya mendekati 7–8%.
Mengapa RMD bisa bertahan lebih lama dari proyeksi 20 tahun
| Usia | RMD | Saldo Setelah RMD & Pertumbuhan |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Dengan asumsi pengembalian 5%, saldo sebenarnya terus tumbuh selama beberapa tahun pertama RMD, karena pertumbuhan 5% pada saldo penuh melampaui tingkat penarikan yang dimulai sekitar 3,8%. Keseimbangan mencapai puncaknya pada usia 79 tahun mendekati $573.000 sebelum peningkatan persentase yang dibutuhkan secara bertahap melampaui pertumbuhan. Berdasarkan proyeksi 20 tahun penuh yang dimodelkan di sini, RMD kumulatif berjumlah $546,690.02 — lebih besar dari $500,000 semula — sementara rekening tersebut masih menyimpan hampir $474,492.85. Inilah sebabnya mengapa RMD, meskipun bersifat wajib, tidak serta merta menghabiskan akun dengan cepat ketika pertumbuhan cukup kuat dibandingkan dengan jadwal penarikan; asumsi pengembalian yang lebih rendah atau usia awal yang lebih tua akan menurunkan saldo lebih cepat.
Kalkulator terkait
- Kalkulator IRA — pertumbuhan proyek di tahun-tahun menjelang RMD pertama Anda.
- Kalkulator Roth IRA — memodelkan jenis akun yang tidak tunduk pada RMD seumur hidup.
- Kalkulator 401(k). — lihat bagaimana rencana tempat kerja berkembang sebelum RMD dimulai.