A resposta curta
Contributing $7,000/year for 35 years (age 30 to 65) at 7% growth builds a $1,001,526 Roth IRA balance — entirely tax-free at withdrawal. Run the same contributions through a Traditional IRA at a 22%-now, 25%-in-retirement tax rate, and the after-tax result is only $776,546 — a $224,981 advantage for the Roth, purely because the retirement tax rate is higher than today's.
Principais conclusões
- Os saldos de Roth IRA são o número após os impostos – nenhum imposto adicional é devido sobre retiradas qualificadas, ao contrário de um IRA tradicional, onde as retiradas são tributadas como renda normal.
- A comparação Roth versus Tradicional depende inteiramente de se sua taxa de imposto na aposentadoria será maior ou menor do que é agora – um salto de 22% para 25% produziu uma vantagem Roth de $ 224.981 aqui; uma taxa que caia favoreceria o Tradicional.
- As contribuições de Roth IRA são eliminadas gradualmente por renda: um único arquivador obtém o limite total de US$ 7.000 até US$ 146.000 em renda, apenas US$ 5.133 a US$ 150.000 e US$ 0 a US$ 161.000 ou mais.
- Ao contrário de um IRA tradicional (que exige RMDs a partir de 73 ou 75), um Roth IRA não exige distribuições mínimas durante a vida do proprietário original.
Roth vs. Tradicional: a aposta na taxa de imposto
Roth: $ 7.000/ano × 35 anos @ 7% = $ 1.001.526 (isento de impostos)
Tradicional: mesmas contribuições/crescimento × (1 - 25% de imposto de aposentadoria) = $ 776.546
Vantagem de Roth = $ 1.001.526 - $ 776.546 = $ 224.981
Cada dólar contribuído para um Roth IRA já foi tributado à sua taxa atual, então o que acumula – incluindo todo o crescimento do investimento – sai isento de impostos. Um IRA tradicional permite que o mesmo dólar cresça com impostos diferidos, mas cada retirada é tributada de acordo com sua taxa na aposentadoria. Quando a taxa de reforma é superior à taxa actual, como neste exemplo de 22% a 25%, o Roth sai na frente por qualquer crescimento acumulado na parcela que de outra forma seria perdida devido aos impostos. Se se espera que a sua taxa de imposto sobre a reforma seja mais baixa – uma suposição comum para alguém que se reforma com menos rendimentos do que ganha agora – a comparação pode favorecer o Tradicional. Não existe uma resposta certa universal; depende inteiramente da sua própria trajetória de taxa de imposto.
Limites de renda: com quanto você realmente pode contribuir
| Renda de arquivador único | Contribuição permitida |
|---|---|
| Até US$ 146.000 | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| $ 161.000 e acima | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
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