Короткий ответ
Человек, родившийся в 1955 году, со счетом в 500 000 долларов, прирастающим на 5%, не будет должен RMD до 73 лет (через 2 года, в соответствии с Законом о безопасности 2.0). К тому времени баланс, по прогнозам, достигнет примерно 551 250 долларов США, и, разделив на коэффициент возраста 73 лет, равный 26,5 из Единой таблицы продолжительности жизни IRS, получим RMD за первый год в размере 20 801,89 долларов США.
Ключевые выводы
- Возраст начала РМД зависит от года рождения: 73 года для тех, кто родился в 1951–1959 годах, 75 лет для 1960 года рождения и позже — для тех, кто родился в 1955 году, — до 73 лет.
- Требуемый процент увеличивается каждый год, даже если ваш баланс не увеличивается: коэффициент Единой таблицы продолжительности жизни падает с 26,5 в возрасте 73 лет до 25,5 в 74 года и 24,6 в 75 лет, увеличивая требуемую скорость вывода средств каждый год.
- 20-летний прогноз на сумму 500 000 долларов США при росте на 5% показывает совокупный размер RMD в размере 546 690,02 долларов США — больше, чем первоначальный баланс — в то время как в конце прогноза на счете все еще остается примерно 474 492,85 долларов США, поскольку рост опережал снятие средств в предыдущие годы.
- IRA Roth не подлежат RMD в течение жизни первоначального владельца, что является основной причиной, по которой некоторые вкладчики конвертируют часть традиционного IRA в Roth до того, как начнутся RMD.
Как работает формула RMD
Баланс в возрасте 73 лет = 500 000 долларов США × (1,05)^2 = 551 250 долларов США.
RMD = баланс ÷ период распределения IRS = 551 250 долларов США ÷ 26,5 = 20 801,89 долларов США.
Каждый расчет RMD начинается с баланса счета на конец предыдущего года, деленного на коэффициент ожидаемой продолжительности жизни, который IRS публикует в Единой таблице срока службы. Этот фактор не является вашей реальной продолжительностью жизни — это стандартизированное число, которое уменьшается каждый год (27,4 в 72 года, до 26,5 в 73 года, 25,5 в 74 года и т. д.), что означает, что требуемый процент вывода средств увеличивается с возрастом, даже если ваш баланс никогда не меняется. В 73 года необходимый вывод составляет около 3,8% от баланса; к концу 80-х годов она приближается к 7–8%.
Почему RMD могут пережить 20-летний прогноз
| Возраст | РМД | Баланс после RMD и роста |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
При предполагаемой доходности в 5% баланс фактически продолжает расти в течение первых нескольких лет существования RMD, поскольку рост всего баланса на 5% опережает скорость вывода средств, которая начинается примерно с 3,8%. Баланс достигает пика примерно в возрасте 79 лет, около 573 000 долларов, прежде чем растущий требуемый процент постепенно обгонит рост. В течение полного 20-летнего прогноза, смоделированного здесь, совокупные RMD составляют 546 690,02 долларов США — больше, чем первоначальные 500 000 долларов США — в то время как счет по-прежнему приближается к 474 492,85 долларов США. Вот почему RMD, хотя и являются обязательными, не обязательно быстро истощают счет, когда рост достаточно силен по сравнению с графиком вывода средств; более низкий предполагаемый доход или более высокий стартовый возраст приведут к более быстрому сокращению баланса.
Сопутствующие калькуляторы
- Калькулятор ИРА — рост проекта в годы, предшествовавшие вашему первому RMD.
- Калькулятор Roth IRA — смоделируйте тип учетной записи, на который не распространяются правила RMD на весь срок действия.
- 401(к) Калькулятор — посмотрите, как развивается план рабочего места до начала RMD.