Коротка відповідь
Внесення 7000 доларів США на рік протягом 35 років (віком від 30 до 65 років) із зростанням 7% створює баланс Roth IRA у розмірі 1 001 526 доларів США — повністю без оподаткування при знятті. Здійснюйте ті самі внески через Традиційну IRA за ставкою податку 22% зараз, 25% після виходу на пенсію, і результат після сплати податків становитиме лише 776 546 доларів — перевага для Рота на 224 981 долар лише тому, що ставка податку на пенсію вища, ніж сьогодні.
Ключові висновки
- Баланси Roth IRA є числом після сплати податків — подальші податки на кваліфіковані зняття не сплачуються, на відміну від традиційного IRA, де зняття оподатковуються як звичайний дохід.
- Порівняння Roth проти традиційного цілком залежить від того, чи буде ваша ставка податку на пенсії вищою чи нижчою, ніж зараз — стрибок на 22% до 25% дав тут перевагу Roth на 224 981 долар США; ставка, яка натомість падає, сприятиме традиційному.
- Внески Roth IRA поступово зменшуються залежно від доходу: один реєстратор отримує повний ліміт у 7000 доларів США до 146 000 доларів США доходу, лише 5133 доларів США при 150 000 доларів США та 0 доларів США при 161 000 доларів США або вище.
- На відміну від традиційного IRA (який вимагає RMD, починаючи з 73 або 75), Roth IRA не має обов’язкового мінімального розподілу протягом життя початкового власника.
Рот проти традиційного: ставка на податкову ставку
Roth: $7000/рік × 35 років при 7% = $1,001,526 (без оподаткування)
Традиційний: ті самі внески/зростання × (1 − 25% податку на пенсію) = 776 546 доларів США
Перевага Рота = $1,001,526 − $776,546 = $224,981
Кожен долар, внесений до Roth IRA, уже оподатковувався за вашою поточною ставкою, тому те, що накопичується, включно з усім зростанням інвестицій, не оподатковується. Традиційний IRA дозволяє тому ж долару зростати з відстроченням податку, але кожне зняття коштів оподатковується за вашою ставкою після виходу на пенсію. Коли рівень виходу на пенсію є вищим за сьогоднішній, як у цьому прикладі від 22% до 25%, Рот виходить вперед за будь-яким зростанням, накопиченим на частині, яка інакше була б втрачена для оподаткування. Якщо очікується, що ваша ставка податку на пенсію буде нижчою — це загальне припущення для тих, хто виходить на пенсію з меншим доходом, ніж зараз, — порівняння може надати перевагу традиційному. Немає універсальної правильної відповіді; це повністю залежить від вашої власної траєкторії податкової ставки.
Обмеження доходу: скільки вам фактично дозволено робити внески
| Одноразовий дохід | Дозволений внесок |
|---|---|
| До $146 000 | $7,000 (100%) |
| $150,000 | $5,133 (73%) |
| $155,000 | $2,800 (40%) |
| $161 000 і вище | $0 (0%) |
Unlike a Traditional IRA, which anyone with earned income can contribute to (deductibility is what phases out, not the ability to contribute), a Roth IRA's contribution limit itself shrinks and eventually disappears as income rises. The phase-out is linear across the income band — $146,000 to $161,000 for single filers — so the closer your income sits to the top of that range, the less you can put in directly. Married couples filing jointly have a separate, higher band. High earners above the limit sometimes use a "backdoor Roth" (a nondeductible Traditional IRA contribution converted to Roth), which has its own tax considerations worth discussing with a tax professional.
Пов'язані калькулятори
- Калькулятор IRA — порівняйте традиційне зростання IRA з оподатковуваним брокерським рахунком.
- 401(k) Калькулятор — змоделюйте план робочого місця з відповідністю роботодавця разом із вашим IRA.
- Калькулятор RMD — подивіться необхідні вилучення, з якими стикається Традиційна ІРА, яких уникає Рот.