Коротка відповідь
Людина, яка народилася в 1955 році і має рахунок на суму 500 000 доларів США, що зростає на 5%, не буде винен RMD до 73 років (через 2 роки відповідно до Закону SECURE 2.0). Очікується, що на той час баланс сягне приблизно 551 250 доларів США, а якщо поділити на коефіцієнт віку 73 роки 26,5 з Єдиної таблиці тривалості життя IRS, RMD за перший рік становитиме 20 801,89 доларів США.
Ключові висновки
- Вік початку RMD залежить від року народження: 73 для тих, хто народився в 1951–1959, 75 для 1960 і пізніше — для тих, хто народився в 1955 році, є до 73 років.
- Необхідний відсоток зростає щороку, навіть якщо ваш баланс не зростає: коефіцієнт уніфікованої таблиці тривалості життя падає з 26,5 у віці 73 років до 25,5 у віці 74 років і до 24,6 у віці 75 років, щороку збільшує необхідний рівень вилучення коштів.
- 20-річний прогноз на 500 000 доларів США при зростанні на 5% показує, що кумулятивні RMD становлять 546 690,02 доларів США — більше, ніж початковий баланс, — тоді як наприкінці прогнозу на рахунку все ще залишається приблизно 474 492,85 доларів США, оскільки зростання випереджало вилучення коштів у попередні роки.
- Roth IRA не підлягають RMD протягом життя початкового власника, що є основною причиною, чому деякі вкладники перетворюють частину традиційного IRA на Roth до початку RMD.
Як працює формула RMD
Баланс у віці 73 років = 500 000 доларів США × (1,05)^2 = 551 250 доларів США
RMD = баланс ÷ Період розподілу IRS = 551 250 $ ÷ 26,5 = 20 801,89 $
Кожен розрахунок RMD починається з балансу рахунку на кінець попереднього року, поділеного на коефіцієнт очікуваної тривалості життя, який IRS публікує в Єдиній таблиці тривалості життя. Цей фактор не є вашою фактичною очікуваною тривалістю життя — це стандартизоване число, яке щороку зменшується (27,4 у 72 роки, зменшується до 26,5 у 73, 25,5 у 74 роки тощо), що означає, що необхідний відсоток вилучення зростає з віком, навіть якщо ваш баланс ніколи не змінюється. У віці 73 років необхідне зняття становить приблизно 3,8% від балансу; до кінця 80-х років він наближається до 7–8%.
Чому RMD може пережити 20-річну проекцію
| Вік | RMD | Баланс після RMD і зростання |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
При передбачуваній прибутковості 5% баланс фактично продовжує зростати протягом перших кількох років RMD, оскільки зростання повного балансу на 5% випереджає швидкість зняття, яка починається приблизно з 3,8%. Баланс досягає максимуму приблизно у віці 79 років, близько 573 000 доларів США, перш ніж зростаючий необхідний відсоток поступово випередить зростання. За повний 20-річний прогноз, змодельований тут, загальна сума RMD становить 546 690,02 доларів США — це більше, ніж початкові 500 000 доларів США — тоді як на рахунку все ще залишається близько 474 492,85 доларів США. Ось чому RMD, незважаючи на те, що вони є обов’язковими, не обов’язково швидко виснажують обліковий запис, коли зростання достатньо значне порівняно з графіком виведення коштів; нижча передбачувана прибутковість або старший початковий вік призведуть до зниження балансу швидше.
Пов'язані калькулятори
- Калькулятор IRA — зростання проекту за роки до вашого першого RMD.
- Калькулятор Roth IRA — моделювати тип облікового запису, на який не поширюються довічні RMD.
- 401(k) Калькулятор — подивіться, як розвивається план робочого місця до початку RMD.