Câu trả lời ngắn gọn
Someone born in 1955 with a $500,000 account growing at 5% won't owe an RMD until age 73 (2 years from now, under SECURE Act 2.0). By then the balance is projected to reach about $551,250, and dividing by the age-73 factor of 26.5 from the IRS Uniform Lifetime Table gives a first-year RMD of $20,801.89.
Bài học chính
- Tuổi bắt đầu RMD phụ thuộc vào năm sinh: 73 đối với những người sinh năm 1951–1959, 75 đối với những người sinh năm 1960 trở về sau - một số người sinh năm 1955 có tuổi thọ đến 73 tuổi.
- Tỷ lệ phần trăm bắt buộc tăng lên hàng năm ngay cả khi số dư của bạn không tăng: hệ số Bảng trọn đời thống nhất giảm từ 26,5 ở tuổi 73 xuống 25,5 ở tuổi 74 xuống 24,6 ở tuổi 75, đẩy tỷ lệ rút tiền yêu cầu mỗi năm lên cao.
- A 20-year projection on $500,000 at 5% growth shows cumulative RMDs of $546,690.02 — more than the original balance — while the account still holds roughly $474,492.85 at the end of the projection, because growth outpaced withdrawals in the earlier years.
- Roth IRA không phải chịu RMD trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu ban đầu, đó là lý do chính khiến một số người tiết kiệm chuyển đổi một phần IRA truyền thống thành Roth trước khi RMD bắt đầu.
Công thức RMD hoạt động như thế nào
Balance at age 73 = $500,000 × (1.05)^2 = $551,250
RMD = số dư ÷ thời gian phân phối IRS = 551.250 USD 26,5 = 20.801,89 USD
Mỗi phép tính RMD bắt đầu bằng số dư tài khoản vào cuối năm trước, chia cho hệ số tuổi thọ mà IRS công bố trong Bảng thời gian sống thống nhất. Yếu tố đó không phải là tuổi thọ thực tế của bạn - đó là một con số tiêu chuẩn giảm dần hàng năm (27,4 ở tuổi 72, xuống 26,5 ở tuổi 73, 25,5 ở tuổi 74, v.v.), có nghĩa là tỷ lệ phần trăm rút tiền cần thiết sẽ tăng theo độ tuổi ngay cả khi số dư của bạn không bao giờ thay đổi. Ở tuổi 73, số tiền rút yêu cầu là khoảng 3,8% số dư; vào cuối những năm 80, con số này gần hơn với 7–8%.
Tại sao RMD có thể tồn tại lâu hơn dự báo 20 năm
| Tuổi | RMD | Số dư sau RMD và tăng trưởng |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Với mức lợi nhuận giả định là 5%, số dư thực sự tiếp tục tăng trong vài năm đầu tiên của RMD, vì mức tăng trưởng 5% trên toàn bộ số dư vượt xa tỷ lệ rút vốn bắt đầu khoảng 3,8%. Số dư đạt đỉnh vào khoảng tuổi 79, gần 573.000 USD trước khi tỷ lệ phần trăm yêu cầu tăng dần vượt qua mức tăng trưởng. Trong toàn bộ dự báo 20 năm được mô hình hóa ở đây, tổng số RMD tích lũy là 546.690,02 USD — nhiều hơn 500.000 USD ban đầu — trong khi tài khoản vẫn giữ ở mức gần 474.492,85 USD. Đây là lý do tại sao RMD, mặc dù bắt buộc, không nhất thiết làm tài khoản cạn kiệt nhanh chóng khi tốc độ tăng trưởng khá mạnh so với lịch rút tiền; lợi nhuận giả định thấp hơn hoặc tuổi bắt đầu lớn hơn sẽ làm giảm số dư nhanh hơn.
Máy tính liên quan
- Máy tính IRA — tăng trưởng dự án trong những năm dẫn tới RMD đầu tiên của bạn.
- Máy tính Roth IRA — model an account type that isn't subject to lifetime RMDs.
- Máy tính 401(k) — see how a workplace plan grows before RMDs begin.