La resposta curta
Algú nascut el 1955 amb un compte de 500.000 dòlars que creix al 5% no deurà un RMD fins als 73 anys (d'aquí a dos anys, segons la Llei SECURE 2.0). Per aleshores, es preveu que el saldo assoleixi uns 551.250 dòlars, i dividint pel factor de 73 anys de 26,5 de la Taula de vida uniforme de l'IRS, s'obté un RMD el primer any de 20.801,89 dòlars.
Key takeaways
- L'edat d'inici de la RMD depèn de l'any de naixement: 73 per als nascuts entre 1951 i 1959, 75 per a 1960 i posteriors; algú nascut el 1955 té fins als 73 anys.
- El percentatge requerit augmenta cada any encara que el vostre saldo no creixi: el factor de la taula de vida uniforme baixa de 26,5 als 73 anys a 25,5 als 74 a 24,6 als 75, augmentant la taxa de retirada requerida cada any.
- Una projecció a 20 anys de 500.000 dòlars amb un creixement del 5% mostra uns RMD acumulats de 546.690,02 dòlars, més que el saldo original, mentre que el compte encara manté aproximadament 474.492,85 dòlars al final de la projecció, perquè el creixement va superar les retirades dels anys anteriors.
- Els IRA Roth no estan subjectes a RMD durant la vida del propietari original, la qual cosa és una de les raons clau perquè alguns estalviadors converteixen una part d'un IRA tradicional en un Roth abans que comencin els RMD.
Com funciona la fórmula RMD
Saldo als 73 anys = 500.000 $ × (1,05)^2 = 551.250 $
RMD = saldo ÷ període de distribució de l'IRS = 551.250 $ ÷ 26,5 = 20.801,89 $
Cada càlcul de RMD comença amb el saldo del compte al final de l'any anterior, dividit per un factor d'esperança de vida que l'IRS publica a la Taula de vida útil uniforme. Aquest factor no és la vostra esperança de vida real: és un nombre estandarditzat que disminueix cada any (27,4 als 72, fins a 26,5 als 73, 25,5 als 74, etc.), el que significa que el percentatge de retirada requerit augmenta amb l'edat, fins i tot si el vostre saldo no canvia mai. Als 73 anys la retirada requerida és al voltant del 3,8% del saldo; a finals dels 80 s'acosta més al 7-8%.
Per què els RMD poden durar més que una projecció de 20 anys
| Age | RMD | Balanç després de RMD i creixement |
|---|---|---|
| 73 | $20,801.89 | $556,970.52 |
| 79 | $27,150.75 | $573,016.55 |
| 85 | $34,587.32 | $544,750.35 |
| 90 | $40,348.03 | $474,492.85 |
Amb un rendiment suposat del 5%, el saldo en realitat continua creixent durant els primers anys de RMD, ja que el creixement del 5% del saldo complet supera una taxa de retirada que comença al voltant del 3,8%. El saldo arriba als 79 anys a prop dels 573.000 dòlars abans que l'augment del percentatge requerit superi gradualment el creixement. Al llarg de la projecció de 20 anys modelada aquí, els RMD acumulats sumen 546.690,02 dòlars, més que els 500.000 dòlars originals, mentre que el compte encara manté prop de 474.492,85 dòlars. És per això que els RMD, tot i que són obligatoris, no necessàriament esgoten un compte ràpidament quan el creixement és raonablement fort en relació amb el calendari de retirades; una rendibilitat suposada més baixa o una edat inicial més gran reduiria el saldo més ràpidament.
Related calculators
- Calculadora IRA — creixement del projecte durant els anys previs al vostre primer RMD.
- Calculadora Roth IRA — modelar un tipus de compte que no estigui subjecte a RMD de per vida.
- Calculadora 401(k). — mireu com creix un pla de treball abans de començar els RMD.